Invalidità
Come viene assicurata l'invalidità?
In Svizzera esistono diverse assicurazioni che coprono il rischio di invalidità. Come nella previdenza per la vecchiaia, anche nella previdenza per l'invalidità si applica il principio dei tre pilastri. Il primo pilastro comprende la previdenza statale e ha lo scopo di garantire il sostentamento. Il secondo pilastro rappresenta la previdenza professionale, che ha lo scopo di garantire in modo adeguato il mantenimento del tenore di vita precedente. Con il terzo pilastro, facoltativo e privato, l'assicurato può coprire ulteriori esigenze.
- L'AI come primo pilastro della previdenza invalidità
- Cassa pensioni e assicurazione contro gli infortuni come secondo pilastro della previdenza per l'invalidità
- Previdenza volontaria come terzo pilastro della previdenza invalidità
- Assicurazione militare come caso speciale della previdenza per invalidità
L'AI come primo pilastro della previdenza invalidità
Il primo pilastro della previdenza per l'invalidità è l'Assicurazione invalidità federale (AI). Sono assicurate obbligatoriamente tutte le persone residenti in Svizzera, le persone residenti all'estero che esercitano un'attività lucrativa in Svizzera e alcuni cittadini che lavorano all'estero al servizio della Confederazione o di alcune organizzazioni internazionali e umanitarie.
L'AI è finanziata da un lato dalle prestazioni della Confederazione e dall'altro dai contributi della popolazione. Chi è soggetto al pagamento dei contributi AVS è tenuto a versare anche i contributi AI. I datori di lavoro versano periodicamente i contributi insieme a quelli AVS alla cassa di compensazione competente e li trattengono mensilmente dal salario dei propri dipendenti. Chi non esercita un'attività lucrativa deve versare un importo commisurato alla propria situazione sociale. L'importo minimo è attualmente di 70 CHF all'anno, e di 140 CHF per le persone assicurate facoltativamente presso l'AVS.
Cassa pensioni e assicurazione contro gli infortuni come secondo pilastro della previdenza per l'invalidità
Cassa pensioni. Tutte le persone che esercitano un'attività lucrativa e sono affiliate a un istituto di previdenza sono assicurate, oltre che per la vecchiaia, anche contro le conseguenze finanziarie dell'invalidità. La cassa pensioni indica i contributi previsti per il caso di invalidità con il termine «premio di rischio». Come per la previdenza per la vecchiaia, solo i lavoratori con un salario annuo minimo di CHF 22 680 sono assicurati obbligatoriamente.
L'assicurazione contro il rischio dell'invalidità ha inizio già al compimento del 17° anno di età del lavoratore, mentre per la previdenza per la vecchiaia ciò avviene solo dopo il 24° compleanno.
Attenzione: affinché la cassa pensioni sia tenuta a versare le prestazioni in caso di invalidità, la persona interessata deve essere stata assicurata presso di essa al momento dell'insorgenza dell'incapacità lavorativa. Non importa quindi se al momento della richiesta di AI o della decisione sulla rendita AI fosse affiliata alla cassa pensioni.
Il finanziamento della previdenza professionale avviene tramite i contributi dei lavoratori e dei datori di lavoro. La cassa pensioni deve «puntare a un rendimento adeguato al mercato monetario, dei capitali e immobiliare».
Assicurazione contro gli infortuni. Se una persona assicurata ai sensi della legge federale sull'assicurazione contro gli infortuni (LAINF) subisce un infortunio prima di raggiungere l'età di riferimento e diventa totalmente o parzialmente invalida, l'assicurazione contro gli infortuni competente versa una rendita d'invalidità.
Il finanziamento dell'assicurazione contro gli infortuni secondo la LAINF è a carico del datore di lavoro, che si fa carico dei premi per l'assicurazione contro gli infortuni e le malattie professionali, e del lavoratore, che di norma paga i premi per l'assicurazione contro gli infortuni non professionali.
Previdenza volontaria come terzo pilastro della previdenza invalidità
Oltre all'AI, alla cassa pensioni e all'assicurazione contro gli infortuni secondo la LAINF, è possibile stipulare anche un'assicurazione privata e volontaria contro l'invalidità.
Pilastro 3a. Con un conto pilastro 3a presso una banca («accordo di previdenza vincolato»), la persona versa ogni anno contributi fino a un massimo previsto dalla legge, che potrà riscuotere sotto forma di capitale al raggiungimento dell'età pensionabile o in caso di invalidità. Con una soluzione assicurativa pilastro 3a («assicurazione previdenziale vincolata»), la persona versa regolarmente un contributo definito contrattualmente che, oltre alla previdenza per la vecchiaia, comprende anche una parte di rischio per invalidità. Se la persona diventa invalida prima di raggiungere l'età di riferimento, riceve una rendita d'invalidità secondo il contratto. In assenza di invalidità, la parte di rischio confluisce nel fondo comune di tutti gli assicurati.
Attenzione: molte persone dispongono di un'assicurazione invalidità facoltativa con il pilastro 3a presso un'assicurazione senza esserne consapevoli.
Il titolare del conto o il contraente finanziano interamente la previdenza privata del pilastro 3a, ma possono dedurre fiscalmente importi limitati.
Pilastro 3b. Il pilastro 3b comprende la previdenza libera presso una banca o un'assicurazione. Il contratto regola individualmente la copertura del rischio di invalidità.
Il titolare del conto o il contraente finanziano liberamente la previdenza privata del pilastro 3b. Le detrazioni fiscali sono possibili solo con un'assicurazione sulla vita e solo in misura limitata.
Assicurazione militare come caso speciale della previdenza per invalidità
Se una persona assicurata ai sensi della legge federale sull'assicurazione militare (LAM) (ad esempio un militare, un membro della protezione civile o un civile prestante servizio civile o un militare di carriera) subisce un infortunio durante il servizio o il lavoro e ne consegue un'invalidità, l'assicurazione militare eroga misure di reinserimento e una rendita d'invalidità.
Il finanziamento della LAM è interamente a carico del bilancio federale nel settore della previdenza per l'invalidità.